Solvency II — capitale, governance, reporting
Direttiva 2009/138/CE sui requisiti patrimoniali delle imprese assicurative. Pillar I (SCR/MCR), Pillar II (ORSA, governance), Pillar III (QRT, SFCR, RSR).
Solvency II e il liability side della compagnia
Solvency II (Direttiva 2009/138/CE) è la cornice prudenziale UE per le imprese di assicurazione e riassicurazione, applicabile dal 1° gennaio 2016. Si articola in 3 pilastri: Pillar I (requisiti patrimoniali quantitativi - SCR, MCR, riserve tecniche), Pillar II (governance, gestione rischi, ORSA), Pillar III (reporting QRT al regolatore e SFCR pubblico). NewPicass 14.Net contribuisce al \"liability side\": fornisce dati granulari su premi, sinistri, riserve, riassicurazione passiva, esposizione cliente, necessari per popolare i QRT principali (S.02, S.05, S.17, S.19, S.23, S.31) ed alimentare i modelli attuariali per il calcolo SCR/MCR. L'aggregazione finale e l'applicazione della Standard Formula EIOPA restano nel perimetro del modulo attuariale del cliente (proprio o di terzi).
I QRT generati nativamente da NewPicass 14.Net
Balance Sheet
Liability side balance sheet
Riserve tecniche per LoB, sinistri a riserva, premi non ancora guadagnati. Alimentato dai moduli back-office + claims.
Premi & sinistri
Premiums, claims, expenses
GWP, NWP, paid claims, change in claims provisions per LoB. Dati real-time dal back-office.
Non-Life Reserves
Riserve tecniche non-vita
Best estimate per LoB, anno di sottoscrizione, anno di evento. Risk margin calcolato secondo formula standard.
Claims Triangles
Triangoli sinistri
Sinistri per anno sottoscrizione e anno sviluppo, paid vs incurred, IBNR + IBNER per LoB.
Own Funds
Capitale proprio
Distinzione Tier 1/2/3, eligible vs available. Liability side input al modulo attuariale per finalizzazione.
Reinsurance
Riassicurazione passiva
Trattati ceduti, premi ceduti, recoveries da riassicuratori, retrocessione. Dal modulo Riassicurazione.
Cosa fa NewPicass vs cosa è del cliente / modulo attuariale
Coperto dalla piattaforma
- QRT S.02, S.05, S.17, S.19, S.23, S.31 generati
- Riserve tecniche liability side per LoB
- Best estimate premi + claims provisions
- Sinistri per anno sottoscrizione (triangoli)
- IBNR + IBNER per LoB
- Esposizione, sinistralità per LoB e per coverholder
- Export XBRL EIOPA-ready
- Storico submission per audit IVASS
Modulo attuariale / cliente
- Calcolo SCR/MCR Standard Formula EIOPA
- Asset side (S.06 investimenti, ALM)
- Risk margin con cost-of-capital approach
- ORSA process e report (Pillar II)
- SFCR pubblico (narrative + dati)
- RSR Regular Supervisory Report
- Coordinamento modulo attuariale (es. Prophet, SAS)
- Internal model approval se applicabile
Dove questo framework si concretizza nella piattaforma
Domande frequenti su Solvency II
Cosa sono Pillar I, II e III di Solvency II?
Pillar I = requisiti patrimoniali quantitativi (Solvency Capital Requirement SCR e Minimum Capital Requirement MCR), calcolo riserve tecniche (best estimate + risk margin). Pillar II = sistema di governance, gestione rischi, ORSA (Own Risk Self Assessment). Pillar III = reporting periodico ai regolatori (QRT - Quantitative Reporting Templates) e al pubblico (SFCR - Solvency and Financial Condition Report, RSR - Regular Supervisory Report).
Quali QRT NewPicass 14.Net genera automaticamente?
I QRT alimentati dai dati operativi della piattaforma: S.02 (balance sheet), S.05 (premi/sinistri per LoB), S.17 (riserve tecniche non-life), S.19 (sinistri per anno sottoscrizione), S.23 (capitale proprio), S.31 (riassicurazione passiva). Per gli altri QRT (es. S.06 investimenti, S.16 riserve vita) servono altri sistemi del cliente (asset management) che alimentano la consolidazione finale.
Cos'è ORSA e quale supporto fornite?
ORSA (Own Risk Self Assessment) è il processo Pillar II in cui la compagnia valuta annualmente i propri rischi attuali e prospettici, il capitale necessario, e l'aderenza alle proprie soglie di propensione al rischio. NewPicass fornisce: serie storiche di esposizione, sinistralità, scenario stress (es. concentrazione cliente, deterioramento settore), proiezioni a 1-3 anni come input per il modello attuariale ORSA della compagnia.
SCR e MCR si calcolano nella piattaforma?
Con un caveat. Il calcolo formale SCR/MCR richiede modulo Standard Formula EIOPA (o internal model approvato) con input asset side, riassicurazione, dipendenze. NewPicass fornisce il "liability side" (riserve tecniche, premium reserves, claims reserves separati per LoB) che è input fondamentale, ma l'aggregazione finale e l'applicazione dei correlation matrix EIOPA può essere fatta da modulo attuariale separato (es. Prophet, SAS Insurance) o da nostro modulo dedicato in roadmap 2026.
Come si esporta in XBRL per EIOPA?
I QRT generati sono esportabili in formato XBRL conforme all'ultima tassonomia EIOPA pubblicata. Il file XBRL è pronto per submission attraverso il portale IVASS (per compagnie italiane) o il regolatore nazionale equivalente. Validazione formale e business validation pre-submission tramite tool EIOPA. Per compagnie cross-border: supporto a tassonomie nazionali multiple.
Quanto è frequente il reporting Pillar III?
QRT annuali completi entro 14 settimane dalla chiusura esercizio. QRT trimestrali subset (S.02, S.05, S.06, S.23) entro 5 settimane dalla chiusura trimestre. SFCR pubblico annuale entro 14 settimane. NewPicass automatizza la generazione e mantiene la versione storica delle submission per audit IVASS.
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